导 读：

2024年，在改革重组、经营承压等多重挑战下，农村中小银行展现出了强大韧性，不断挖掘潜力，迎接变革。

即将过去的一年，农村中小银行经历了哪些变革，取得哪些突破？

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变革一：省联社改革加速推进

“统一法人”“金融持股公司”模式成主流

自浙江、辽宁、山西等省份农信社省联社改革相继落地后，2024年又有四川、广西、海南三个省区的省联社完成改革。

2024年1月29日，四川农商联合银行开业暨政银企签约仪式在成都举行，标志着四川成为继浙江、山西、河南之后，西部第一个、全国第四个创立农商联合银行的省份。

2月6日，广西农商联合银行揭牌开业，是全国第五家、中央金融工作会议后首家获批筹建的省级农商（联合）银行。

5月8日，海南农商银行揭牌成立，由原海南省农信联社及19家市县行社以新设合并方式组建，这标志着全国首家全省统一法人农商银行完成设立。

除以上已完成省联社改革省份外，贵州、内蒙古、江苏等超过10家省联社改革路径明晰。目前看来，除浙江选择“联合银行”模式外，其他省份多把“统一法人”或“金融持股公司”作为改革首选模式。

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变革二：减少数量与层级

多省组建地市级农商银行

2024年5月23日，国家金融监督管理总局农村中小银行监管司党支部发布《统筹推进改革化险 推动农村中小银行高质量发展》署名文章。文中指出，加快推动农村中小银行兼并重组，减少农村中小银行机构数量和层级，加强集中统一管理，因地制宜优化机构布局，重塑经营机制，促进风险持续收敛。

2024年，农村中小银行不断兼并重组，正呈现出“减少机构数量和层级”的态势。从层级上看，全国农信机构组建地市级统一法人农商银行呈现加速之势。

2024年4月，四川农信系统进一步推进市级农信机构改革工作，在2023年启动阿坝、德阳、雅安3地市（州）组建市级统一法人农商银行的基础上，增加南充、达州等2个地市（州），目前已有10个完成组建或启动组建市级统一法人农商银行，进度位居全国首位。

2024年10月和11月，新疆金融监管局分别批复同意筹建和田农商银行、喀什农商银行，这标志着新疆农信系统第三家、第四家以地区为单位统一法人农商银行正式进入筹建阶段。此前，阿克苏塔里木农商银行、克州农商银行已分别于去年底、今年9月揭牌开业。

11月22日，云南德宏农商银行正式揭牌开业，为该省第三家州（市）统一法人农商银行。同时，昭通、普洱两地的地市级农商银行统一法人工作也在筹备中。

业内专家指出，积极推动欠发达地区农信机构合并重组成为地市级统一法人，有助于提升规模经济效应，增强抗风险能力；减少冗余机构分支，降低管理成本；减少银行基础设施的重复建设，将更多的资源用于提升风控能力和科技实力，从而有效提升其综合竞争力。

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变革三：党的二十届三中全会召开

强调做好金融“五篇大文章”

2024年7月，党的二十届三中全会在北京召开。

党的二十届三中全会审议通过的《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》对深化金融体制改革作出部署，并提出“积极发展科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融”。

全国农信系统深入学习贯彻落实党的二十届三中全会精神，发力科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融，加大对实体经济的信贷投放力度，推动金融资源向重点领域和薄弱环节倾斜，提升金融服务质效，为经济高质量发展贡献农信力量、农信智慧、农信担当。

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变革四：净息差跌至1.53%

“降本增效”成为年度关键词

2024年11月，国家金融监管总局发布的数据显示，截至2024年三季度末，商业银行净息差下滑至1.53%。

有效需求不足、竞争加剧、息差收窄的大环境下，“降本增效”成为农商银行的年度关键词。在中华合作时报社主办的“农金商学院深度探访系列活动（东阳站）”闭门会议中，与会的农商银行高管们围绕“降本增效”这个主题，进行了深入探讨。

“必须‘向内生长’，实施精细化管理。”“向零售转型要效益，做小客户，做大客户数。”“越是困难的时候，越要抓精细化考核。”“应把农村市场做实、做透、做精。”与会的农商银行高管们纷纷提出真知灼见，为发展转型中的农商银行如何突围提供了新思路、新方法。

面对重重压力，全国各地农村中小银行主动谋划扩面、赋能、扎根，坚守“客户、资产质量、市场份额”三大基本盘，筑牢长期向好的基础，围绕“稳息差、稳质量、拓中收、拓客户”四大经营主题，通过夯实零售业务基础、发展轻资本业务、构筑多元均衡资产结构，来提高抗周期的经营韧性，在极度内卷的竞争业态下，实现有效变革。

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变革五：撤回IPO申请

农村中小银行上市不容乐观

农村中小银行“候场”A股IPO队伍频频生变，年内已有马鞍山农商银行、江苏海安农商银行、安徽亳州药都农商银行三家农商银行撤回IPO申请。

1月10日，上交所发布公告，安徽亳州药都农商银行和保荐人华泰联合证券向上交所提交了《药都农商银行关于撤回首次公开发行股票并在主板上市申请文件的申请》等，申请撤回申请文件。

6月26日，上交所发布公告，江苏海安农商银行撤回发行上市申请，决定终止对该行在沪市主板上市的审核。

7月2日，深交所发布公告表示，因安徽马鞍山农商银行及其保荐人中信证券撤回发行上市申请，根据相关规定，深交所决定终止其发行上市审核。

2023年年初，全面注册制启动，10家拟上市银行平移至交易所。截至目前，共有7家银行仍在A股IPO“门外候场”。其中，上交所主板3家，分别为湖州银行、湖北银行、昆山农商银行，仅湖州银行审核状态为“已问询”，其余为“已受理”；深交所主板4家，分别为广州银行、顺德农商银行、南海农商银行、东莞银行，审核状态为“中止”。

自2022年1月兰州银行上市之后，截至目前，已连续两年多无一家银行在A股上市。

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变革六：村镇银行兼并重组陡然加速

“村改支”为主要方式

2024年1月19日，国家金融监督管理总局农村银行监管司发布《深入学习贯彻中央金融工作会议精神 推动农村中小银行高质量发展》专栏文章。文章指出，稳慎推动村镇银行结构性重组，提升主发起行管理能力。加强村镇银行公司治理监管，提升主发起行持股比例，建立主发起行主导的公司治理机制。

开年至今，超100家村镇银行被合并吸收或收购。与去年的10家相比，可谓是陡然加速。

村镇银行改设为主发起行的分支机构，即“村改支”，已成为村镇银行结构性重组的重要方式。此外，还有“村改分”、直接解散、主发起行增持股份等兼并重组方式。

6月20日，据国家金融监督管理总局辽宁监管局发布的消息，辽宁农商银行“扩容”获得批复，同意辽宁农商银行吸收合并省内25家农商银行、11家村镇银行，为村镇银行兼并重组开拓了一条新通路。

业内专家表示，目前的重组仅是一个开始，后续还将会有更多高风险村镇银行被增持股份或合并解散。

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变革七：强化监管总基调持续

贷款业务仍是 “重灾区”

金融监管总局2024年工作会议明确提出，坚决落实强监管、严监管要求，全面强化“五大监管”，严把准入关口、严密风险监测、严肃早期干预纠正。紧盯“关键事”“关键人”“关键行为”，严格执法、敢于亮剑，做到一贯到底、一严到底、一查到底。

1月14日，国家金融监管总局处罚局发文称，要严格执法、敢于亮剑，严厉打击非法金融活动。对重大金融风险制造者从严从重处罚，坚决做到“长牙带刺”，以高质量行政处罚促进金融监管效能提升。

粗略统计，截至目前，金融监管总局机关、监管局本级以及监管分局本级对2024年银行业共计开出千张罚单，罚没总金额超10亿元。罚单内容主要包括贷款“三查”不到位、贷款资金被挪用等贷款管理问题，员工行为管理不到位以及贷款五级分类不准确、为不良贷款办理借新还旧以掩盖不良资产等违规事实。

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变革八：资本补充面临挑战

补充渠道仍需扩充

从内源性渠道看，据国家金融监督管理总局官网显示，2024年约有40家农村中小银行通过利润转增的方式，补充核心一级资本。

从外源性渠道看，今年，80余家农村中小银行定向募股方案获批；此外，广西发行了一期支持中小银行发展的专项债券，金额为60.2亿元。

总体而言，内源性资本补充方式能够为农村中小银行提供较为快捷的资本补充，但受限于银行的盈利能力，在盈利下滑、业务扩张受限的困境下，难以持续为资本补充提供支持。外源性资本补充工具虽较多，但门槛普遍较高，农村中小银行外源性资本补充仍然受限。

从国家金融监督管理总局公布的数据看，目前农村中小银行的资本充足率状况仍面临较大压力。截至2024年三季度末，中国商业银行整体资本充足率为15.62%，其中，农商银行资本充足率为13.26%，低于行业均值，资本补充渠道仍需进一步扩充，资本补充机制亟待进一步完善，资本补充难题仍是农商银行面对的重要课题。

来源：网络公众平台